Si eres trabajador independiente, tienes derecho a acceder a los mismos beneficios de seguridad social que los trabajadores dependientes mediante tus cotizaciones obligatorias. ¿No estás seguro si debes cotizar como trabajador independiente y cómo hacerlo? ¡Sigue leyendo para responderemos estas y otras preguntas importantes!
¿Quiénes Deben Cotizar como Independientes?
A partir del 2012 con la reforma previsional, comenzó la obligación para que los trabajadores a honorarios realicen cotizaciones previsionales para pensiones, seguro de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales, con la posibilidad de eximirse de dicha obligación para los años tributarios 2013, 2014 y 2015. A partir de enero 2015, la obligación de cotizar no admitirá excepción y todos los trabajadores a honorarios deberán cotizar para pensiones y accidentes del trabajo.
Sin embargo, existen algunas excepciones:
- Perciban rentas por Participaciones de Sociedad de Profesionales.
- Estén afiliados a Instituciones del Sistema antiguo de Previsión: Capredena, Dipreca e IPS.
- Mujeres que tengan 50 años o más y hombres que tengan 55 años o más, al 1 de Enero de 2012.
- Hayan expresado su opción de no cotizar en el sitio web del SII.
- Pensionados por vejez, vejez anticipada o invalidez total.
Cálculo de la Cotización
Para calcular tu cotización como independiente, debes considerar los siguientes factores:
- Renta Imponible: Se considera el 80% de las rentas brutas gravadas por el art. 42, N°2, de la Ley sobre Impuesto a la Renta (LIR) obtenidas en el año calendario anterior a la declaración de dicho impuesto.
- X % comisión de la AFP.
- 0,95% para el seguro de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales de la ley N° 16.744, más una tasa adicional según cual sea la actividad desarrollada.
- Se cotiza según se indica en la siguiente tabla.
Comisiones de AFP Modelo
La comisión corresponde a un porcentaje de tus cotizaciones y se encuentran estrictamente reguladas por ley. Su finalidad es cubrir costos de la AFP, como la administración, gestión e inversión de los fondos de pensiones y otros como gastos en remuneraciones del personal, tecnología, oficinas y equipos. Es importante tener en cuenta que las comisiones que cobran las AFP varían entre una administradora y otra, por lo que pueden tener un impacto significativo en tus finanzas mes a mes. Puedes ingresar a www.aumentatusueldo.cl y revisar cuánto dinero extra suma tu sueldo, por estar en AFP Modelo, gracias a que pagas una menor comisión.
Desde el 1 de octubre de 2023 y hasta septiembre de 2025, AFP Uno cobra la comisión más baja: 0,49% de la remuneración o renta imponible de la persona.
Plazos y Formas de Pago
Si cotizas de forma voluntaria como independiente, tienes plazo hasta el último día hábil del mes para pagar tu cotización previsional, a través de PreviRed o presencialmente. Recuerda que tus cotizaciones obligatorias siempre se descuentan a través de tu declaración de impuestos, en la Declaración Renta de cada año. Por este motivo, no existe la opción de pagar cotizaciones atrasadas para los independientes.
A partir del mes siguiente a su incorporación, debe enterar mensualmente la cotización que el organismo administrador le haya señalado de acuerdo a su actividad. Para acceder a las prestaciones de estos seguros, no es necesario un período mínimo de cotizaciones, pero sí se exige encontrarse al día en el pago de las cotizaciones.
¿Cuándo Pagan tu Cotización?
Tener tus cotizaciones al día es importante para distintos trámites y beneficios, tales como la residencia en Chile, la aprobación de licencias médicas, o la solicitud de cesantía. Las cotizaciones se pagan con un mes de desfase.
Presencialmente*, con un cupón de pago, hasta el día 10 de cada mes o, si esta fecha cae un día feriado o fin de semana, el día hábil siguiente.
Problemas Comunes con las Cotizaciones
¿Quieres saber si tu cotización está pagada? En AFP Modelo te notificamos por correo cada mes. A continuación, te presentamos algunos problemas comunes y sus soluciones:
- Pago fuera de plazo: Tu empleador realizó el pago fuera de los plazos establecidos y la cotización está siendo cargada a sistema.
- Datos erróneos: Tu empleador pagó, pero con algún dato incorrecto, y la cotización quedó rezagada en tu AFP o en otra Administradora. Te contamos cómo verificar si tienes rezagos y cómo recuperarlos en esta nota.
- Pago no realizado: Tu empleador aún no realiza el pago. En este caso, tu AFP se encargará de cobrar la cotización atrasada, incluyendo reajustes e intereses.
Multifondos
El sistema previsional en Chile realiza sus inversiones en un esquema de multifondos, en el que existen 5 fondos, los que se diferencian por el tipo de inversiones que realizan, diversificando así las opciones. A su vez, cada uno de estos fondos posee un riesgo de inversión distinto.
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