Hasta hace algunos años, una pregunta común entre los trabajadores independientes era si debían cotizar en salud y previsión. Desde la Operación Renta 2019, este panorama cambió: hoy, todos quienes trabajan como independientes a honorarios (a excepción de casos particulares) deben destinar obligatoriamente la totalidad o una parte de su devolución de impuestos a la renta a cubrir gastos de cobertura de salud, previsión y seguridad laboral.

Cobertura Total vs. Cobertura Parcial

Cuánto de ese saldo va al pago de cotizaciones depende de si el trabajador o trabajadora ha elegido seguir el sistema de “cobertura total” o “cobertura parcial”.

  • Cobertura Total: El contribuyente destina el 100 por ciento de la retención para cotizaciones (este año es un 11,5%). A cambio, obtiene cobertura en salud, que puede ser en Fonasa o en Isapre; pago de cuota mensual en la AFP, seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS), seguro de accidentes laborales y enfermedades profesionales (ATEP) y seguro de acompañamiento de niños y niñas (Ley SANNA).
  • Cobertura Parcial: Solo se destina una parte de la devolución de impuesto -que está fijada de antemano: para la Operación Renta 2022, por ejemplo, se exigirá un 47% del monto total-, que se asigna a cobertura de salud y previsión. La cobertura parcial, eso sí, entrega beneficios reducidos en ambas instancias, ya que se establece como renta imponible un monto menor al recibido.

La única consideración es si se opta por la afiliación a una Isapre, ya que es posible que el valor del plan de salud escogido sea mayor al monto que se retiene a través de la devolución de impuestos. En ese caso, la opción es pagar la diferencia directamente a la institución escogida.

Beneficios de Fonasa

Para los usuarios de Fonasa, en tanto, la cobertura incluye prestaciones incorporadas en el plan AUGE, ley de urgencias, ley Ricarte Soto, programa PAD (que, entre otros beneficios, entrega un copago en distintos procedimientos realizados en modalidad electiva), préstamos médicos y, por supuesto, atención en la red pública y privada (consultas médicas, exámenes, procedimientos médicos ambulatorios y hospitalizaciones, rehabilitación, salud mental, salud bucal y exámenes preventivos).

Por cierto: sea cual sea el sistema de salud que se elija, el mercado tiene a disposición una serie de alternativas de seguros complementarios de salud, que van desde copago en caso de hospitalización hasta cobertura con distintos tipos topes para enfermedades catastróficas y de alto costo.

Ahorro Previsional Voluntario (APV)

En el caso de las AFP, el sistema de aseguradoras ofrece distintos programas para incrementar el ahorro. El más conocido es el Ahorro Previsional Voluntario, que en el caso de las y los trabajadores independientes permite depositar directamente en una cuenta destinada a esos propósitos, que ayudará a aumentar el monto de la pensión de jubilación, y además entrega beneficios tributarios durante los años en que se realiza el ahorro.

¿Qué pasa si no emites boleta de honorarios?

En estos casos, la opción, tanto para Fonasa como para las Isapres, las AFP y las mutuales de seguridad, es convertirse en “afiliado voluntario”; es decir, pagar cotizaciones mes a mes, tal como antes de la ley lo hacían los trabajadores independientes a honorarios. Primero hay que inscribirse en la institución de salud o previsional escogida; luego, pagar mes a mes un monto establecido junto a estas en PreviRed. En el caso de Fonasa, para poder comprar bonos es necesario tener seis meses de cotizaciones, continuas o discontinuas.

¿Conviene afiliarse a una Caja de Compensación?

Si el sueldo percibido permite pagar la cuota mensual de afiliación (que ronda la 0,15 UF), sí. Actualmente, existen cuatro instituciones reconocidas por la Superintendencia de Seguridad Social, que entregan a sus socios tanto prestaciones legales (pago de licencias, subsidio de incapacidad, pre y post natal, entre otros, a partir de fondos traspasados por el Estado), como beneficios sociales (bonos por matrimonio, nacimiento de un hijo o hija, fallecimiento de un familiar, etc.) y complementarios, tales como buenos descuentos en la compra de medicamentos, convenios médicos y variadas actividades recreativas.

Pasos para Pagar Fonasa como Independiente

Si eres trabajador independiente y deseas acceder a la cobertura de salud de Fonasa, es fundamental que realices tus cotizaciones de manera adecuada.

  1. Acceso a PreviRed: Ingresa a www.previred.com con tu RUT y clave de usuario. Si aún no tienes una cuenta, deberás registrarte primero.
  2. Selecciona el Módulo de “Independientes”: Una vez dentro de la plataforma, dirígete al módulo específico para trabajadores independientes. Este módulo te guiará a través del proceso de cotización.
  3. Elige la institución a pagar: En este caso, selecciona Fonasa como la institución a la que deseas realizar el pago de tu cotización de salud.
  4. Selecciona el medio de pago: Puedes optar por un pago completamente electrónico a través de transferencia bancaria, tarjeta de crédito o débito. También tienes la opción de generar un cupón de pago que podrás imprimir y cancelar en una entidad bancaria en convenio.

Plazos para Realizar el Pago

  • Trabajadores independientes: Tienes hasta el último día del mes para realizar el pago de la cotización correspondiente al mes anterior. Es decir, si recibiste ingresos en agosto, podrás cotizar hasta el 30 de septiembre.
  • Trabajadores independientes a honorarios: Cada año, durante la operación renta, se retendrá un porcentaje de tu devolución para cubrir el seguro de salud. Esta cobertura será válida desde julio del año en que realizas la operación renta hasta junio del año siguiente.

Beneficios de Cotizar Independiente

  • Pensiones de vejez e invalidez.
  • Pensión de sobrevivencia para tus beneficiarios y pago de gastos funerarios.
  • Acceso a beneficios del Estado, como el Bono por Hijo y la Pensión Básica Solidaria.
  • Asignación familiar.

Opciones para Pagar tus Cotizaciones

  • Pago Automático (PAC): el monto se descuenta automáticamente de tu cuenta corriente o tarjeta de crédito. Puedes contratarlo en tu AFP de manera presencial o por teléfono.
  • Pago por planilla: descarga las planillas desde el sitio web de tu AFP y paga en la Caja de Compensación Los Andes, Banco Santander o Banco Estado
  • Pago online: ingresa a previred.com con tu RUT y realiza el pago como trabajador independiente. Si es tu primera vez, debes registrarte.

Así podrás manejar tus cotizaciones de forma fácil y segura.

¿Quiénes deben cotizar?

La cotización de salud es el 7% de los ingresos imponibles mensuales de cada afiliado y se destina a financiar el sistema público de salud en Chile. Este porcentaje se descuenta tanto a trabajadores dependientes como independientes, así como a pensionados. En el caso de los trabajadores independientes, deben realizar este pago por su cuenta.

Todos los trabajadores independientes que deseen acceder a los beneficios de Fonasa deben realizar sus cotizaciones. Esto incluye a aquellos que:

  • Emiten boletas de honorarios
  • Voluntarios independientes
  • Cualquier persona que desee estar cubierta por el seguro público de salud.

Es importante destacar que si emites boletas por más de 5 sueldos mínimos al año, parte de la retención en la operación renta se utilizará para cubrir tu seguro de salud.

Excepciones:

  • Perciban rentas por Participaciones de Sociedad de Profesionales.
  • Estén afiliados a Instituciones del Sistema antiguo de Previsión: Capredena, Dipreca e IPS.
  • Mujeres que tengan 50 años o más y hombres que tengan 55 años o más, al 1 de Enero de 2012.
  • Hayan expresado su opción de no cotizar en el sitio web del SII.
  • Pensionados por vejez, vejez anticipada o invalidez total.

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