El sistema de seguridad social en Chile busca proteger a las personas desde el nacimiento hasta la vejez, permitiéndoles enfrentar contingencias y riesgos de manera digna y conforme a los derechos humanos. Este sistema se compone de diversos pilares, entre los que destacan las AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) y Fonasa (Fondo Nacional de Salud). A continuación, exploraremos las diferencias clave entre estas dos instituciones.
¿Qué son las AFP y cómo funcionan?
En Chile, existe un sistema de capitalización individual en el cual cada trabajador tiene una cuenta propia donde se depositan sus cotizaciones mes a mes. Las AFP son las instituciones encargadas de administrar estos fondos de pensiones.
Cotizaciones a las AFP:
- 10% para el Fondo de Pensiones: Este porcentaje se destina directamente a la cuenta individual del trabajador.
- X % Comisión de la AFP: Este monto corresponde a la comisión que cobra la AFP por administrar los fondos. La comisión varía según la AFP.
- 0,95% para el seguro de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales: Este seguro está contemplado en la ley N° 16.744, más una tasa adicional según la actividad desarrollada.
Para acceder a las prestaciones de estos seguros, no es necesario un período mínimo de cotizaciones, pero sí se exige estar al día en el pago de las cotizaciones. El cálculo se realiza a partir de la información de los pagos previsionales pagados por el trabajador a honorarios, la cual es proporcionada al SII por parte de las AFP (cotizaciones para pensiones) y las Mutuales de Seguridad (cotizaciones para seguro accidentes del trabajo y enfermedades profesionales).
Es importante identificar el monto total pendiente de pago por cotizaciones previsionales.Este valor es el resultado de restar al monto total de las cotizaciones previsionales para pagar, los pagos que el trabajador pudiera haber efectuado en su AFP y/o mutual o Instituto de Seguridad Laboral correspondiente.
¿Qué es Fonasa y cómo funciona?
Fonasa es el Fondo Nacional de Salud, un organismo público encargado de financiar las prestaciones de salud de sus afiliados. Si decides pertenecer a Fonasa, la afiliación es automática cuando eres trabajador dependiente (con contrato de trabajo).
Cobertura y Copagos en Fonasa
Luego de conocer el arancel o valor de la prestación o atención que recibirás, debes saber cuánto te bonificará Fonasa por cada prestación, y por tanto, cuánto deberás pagar tú en cada caso (copago). Es muy importante considerar que las Normas Técnicas del Arancel del FONASA, contemplan topes para algunas de sus prestaciones, que debes tomar en consideración.
Trabajadores a Honorarios y Fonasa
Está dirigido a los trabajadores a honorarios. A partir del 2012 con la reforma previsional, comenzó la obligación para que los trabajadores a honorarios realicen cotizaciones previsionales para pensiones, seguro de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales, con la posibilidad de eximirse de dicha obligación para los años tributarios 2013, 2014 y 2015. A partir de enero 2015, la obligación de cotizar no admitirá excepción y todos los trabajadores a honorarios deberán cotizar para pensiones y accidentes del trabajo. En el caso de cotizaciones para salud la obligación rige a contar del año 2018.
Excepciones a la Obligación de Cotizar
Los siguientes individuos pueden estar exentos de la obligación de cotizar:
- Perciban rentas por Participaciones de Sociedad de Profesionales.
- Estén afiliados a Instituciones del Sistema antiguo de Previsión: Capredena, Dipreca e IPS.
- Mujeres que tengan 50 años o más y hombres que tengan 55 años o más, al 1 de Enero de 2012.
- Hayan expresado su opción de no cotizar en el sitio web del SII.
- Pensionados por vejez, vejez anticipada o invalidez total.
(*) Renta Imponible: Se considera el 80% de las rentas brutas gravadas por el art. 42, N°2, de la Ley sobre Impuesto a la Renta (LIR) obtenidas en el año calendario anterior a la declaración de dicho impuesto.
ISAPRES: Una Alternativa Privada a Fonasa
Las ISAPRES (Instituciones de Salud Previsional) son instituciones privadas encargadas de financiar las prestaciones de salud y las licencias médicas. Las isapres reciben las licencias médicas y las autorizan o rechazan.
Seguro de Cesantía
Se trata de un seguro que tiene por finalidad proteger la contingencia de desempleo. Todos los trabajadores tienen derecho a este seguro en la medida que se rijan por el Código del Trabajo, afiliándose automáticamente en caso de que el contrato laboral haya comenzado a partir del 2 de octubre del año 2002.
Seguro por Accidentes Laborales
Durante la vida laboral los trabajadores podrían verse expuestos a accidentes que deriven en la invalidez e incluso el fallecimiento. Con ocasión del ejercicio laboral, los trabajadores pueden sufrir accidentes derivados de las labores prestadas, o bien, padecer enfermedades que emanan directamente del trabajo con el que sirven al trabajador.
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